En OnlyTax estamos acostumbrados a escuchar a los creadores de contenido e influencers quejarse de tener que pagar muchos impuestos, y que no merece la pena darse de alta como autónomo. Pero cuando se lo explicamos con números, normalmente se sorprenden al darse cuenta que de lo que ganan pagarían menos de un 10% en impuestos.
No entramos a valorar si los impuestos son justos o no, o si son un robo, o si es para que se lo queden los políticos. Este es otro debate que ahora no entraremos, por lo que ahora simplemente vamos a ver qué indica la normativa.
Así que si eres creador de contenido esto te interesa, porque vamos a desmontar el mito de que más de la mitad de lo que ganas se va en impuestos.
Te voy a poner un ejemplo de los impuestos que tendrías que pagar si eres un creador de contenido medio que monetiza 1.500€ al mes en YouTube, Twitch u OnlyFans.
¿Y por qué 1500€/mes? Pues porque pese a que a todos nos gustaría ser Ibai, El Rubius o Auron Play, la realidad es que la mayoría de creadores de estas plataformas están en estos números de ingresos.
Por lo que ya te adelanto que si ganas 14.000€ en un año solo pagarás 1.000€ en impuestos, como ves solo un 7%.
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Está claro que esto es un ejemplo y hay que estudiar todos los casos, pero también te digo que si en tu caso ganas más, pagarás más, y si ganas menos, pagarás menos. Recuerda que esto es un supuesto estático, vamos a tratar datos fijos para todos los meses para hacerlo fácil.
Supuesto:
✅ Ingresos:
Monetización 1500€/mes en YouTube (válido también para Twitch, Tik Tok, OnlyFans, etc…)
❌Gastos necesarios para la realización de la actividad:
Cuota de autónomo: 60€/mes (Durante el primer año)
Cuota asesoría: 79€/mes (en OnlyTax, las hay más caras y más baratas)
Otros gastos 200€/mes
Ok, ahora que tenemos claro los ingresos por monetización y los gastos por la actividad. Vamos a ver qué impuestos se pagan exactamente:
Seguridad Social (cuota de autónomo)
El primer año en el que estás de alta tienes derecho a la tarifa plana, por lo tanto pagarás 85€ al mes.
Te dejo este artículo que explica en detalle esta bonificación.
Hacienda
En este caso tenemos dos Impuestos IVA y Renta.
IVA
Los ingresos que provienen de la monetización de YouTube, Twitch u OnlyFans no llevan IVA por lo que, lo que sale en la plataforma que has monetizado es lo que vas a cobrar realmente, o por lo menos así debería ser. Sabemos que a veces aplican pequeños ajustes.
En cambio, la mayoría de los gastos que tendrás como empresario irán con un 21% de IVA. Por tanto, teniendo en cuenta los gastos que hemos mencionado más arriba (279€) habrá que sumarle 58,59€ de IVA, por lo que finalmente pagarás 337,59€ IVA incluido.
¿Cómo se calcula lo que tienes que pagar en concepto de IVA?
IVA de las ventas (Tu monetización) (0,00€) – IVA de las compras (58,59€) = IVA a pagar (-58,59€)
Las declaraciones de IVA se presentan cada trimestre, en concreto, en abril, julio, octubre y enero. Se declaran los tres meses anteriores, es decir, en abril se declarará lo monetizado en enero, febrero y marzo.
Por tanto, si todos los trimestres tuvieras los mismos datos, con estos números te saldría a compensar 58,59€ x 3 meses = 175,77€ cada trimestre. Es decir, Hacienda te deberá esta cantidad.
¿Y cuando me devuelven el IVA?
Una vez al año, en la declaración de Enero, se puede solicitar que te devuelvan el IVA a tu favor, que en este caso serían 175,77€ x 4 trimestres = 703,08€
Tranquilo, esta devolución no es inmediata, tienen 6 meses para resolver y devolvértelo así que, mas o menos en junio o julio lo tendrás en tu cuenta.
¿Siempre me devolverán IVA?
No, en este caso solo tenemos ingresos que no llevan IVA (Recuerda que la monetización a plataformas no aplican IVA), si incluyéramos alguna colaboración con una agencia de Influencers posiblemente te saldría a pagar.
RENTA
En el Impuesto de la Renta tenemos que diferenciar la declaración anual y los pagos a cuenta trimestrales. En este caso, cada trimestre (igual que en IVA) vamos a pagar alrededor del 20% del beneficio. Estos pagos trimestrales, son pagos a cuenta de la declaración anual de la Renta.
De forma sencilla, en la declaración de la Renta anual deberás pagar un tipo medio en función del beneficio total obtenido, cuanto mayor sea el beneficio mayor será el porcentaje a pagar. Vamos a ver cuanto tiene que pagar por este impuesto nuestro creador.
Pago a cuenta trimestral 20%
✅Ingresos = 1.500€ x 3 meses = 4.500€
❌Gastos = 339€ x 3 meses = 1.017€
▶️Beneficio = Ingresos – Gastos = 3.483€
Tras una serie de ajustes difíciles de explicar (y que no entraremos en detalle para no alargarlo demasiado), pagarás un 16% Cuota = Beneficio 3.483€ x 16% = 561€
Así que cada trimestre tendrás que pagar 561€, por lo que a final de año habrás adelantado 2.247€
Pues bien, ahora llega el momento de la declaración anual. Este sí es un impuesto complicado que tiene muchas variables en función de la situación familiar de cada uno y de los tipos de ingresos que se perciban, así que vamos a entrar poco en detalle.
Básicamente, se determina el beneficio anual, aplicaremos un porcentaje y saldrá la cuota a pagar.
✅Ingresos anuales = 1.500€ x 12 meses = 18.000€
❌Gastos anuales = 339€ x 12 meses = 4.068€
▶️Beneficio anual = Ingresos – Gastos = 13.932€
Tras una serie de ajustes que minoran el beneficio, queda un beneficio ajustado de 10.588€
Cuota = Beneficio ajustado 10.588€ x tipo medio 9% = 952€
Como habías adelantado 2.247€ en los 4 trimestres del año, ahora te devolverán 952€ – 2.247€ = 1.294€
Vamos al grano, ¿al final cuanto me queda para mi después de pagar impuestos?
Una vez que hemos detallado los cálculos de los impuestos que vas a pagar, vamos a ver del beneficio que tienes por la actividad cuánto termina siendo para ti después de impuestos.
Hemos quedado que generabas 1.500€ al mes (18.000€/año)
Cobros anuales = 18.000€
Pagos = 4.051€
Diferencia antes de impuestos = 13.949€
Impuestos Seg. Social (cuota autónomo) = 720€
Impuesto Renta = 952€
Devolución IVA = -703
Lo que te queda después de impuestos = 12.980
De 13.949€ de beneficio, acabas pagando 969€, lo que equivale a un 7%
Como ya te adelantaba al principio, eso de que si hago YouTube se quedan el 50% de mis beneficios es FALSO.
En conclusión podemos decir que si bien es cierto que los youtuber, streamer o influencers que generan grandes ingresos sí que pagarán más impuestos, pero la realidad de la gran mayoría de los creadores de contenido es que los impuestos no son tan elevados.
Si eres creador de contenido, influencer o simplemente te surge cualquier duda y necesitas más información sobre algún aspecto puedes contactarnos.
